(一)短期乞贷
1.信贷额度亦即贷款限额，是乞贷企业与银行在协议中划定的乞贷最高限额，信贷额度的有限限期通常为1年。信贷额度对银行是软约束。
2.周转信贷协定是银行具有执法义务地答应提供不凌驾某一最高限额的贷款协定。在协定的有用期内，只要企业乞贷总额未凌驾最高限额，银行必须知足企业任何时间提出的乞贷要求。企业要享用周转信贷协定，通常要对贷款限额的未使用部门付给银行一笔答应用度。
3.赔偿性余额是银行要求乞贷企业在银行中保持按贷款限额或现实借用额一定比例盘算的最低存款余额。对于银行来说，赔偿性余额有助于降低贷款风险，赔偿其可能遭受的风险;对乞贷企业来说，赔偿性余额则提高了乞贷的现实利率，加重了企业肩负。
赔偿性余额贷款现实利率=名义利率/(1-赔偿性余额比率)
4.利随本清法，又称收款法。乞贷的名义利率即是实在际利率;
5.贴现贷款现实利率=名义利率/(1-名义利率) >名义利率。
(二)短期融资券
短期融资券(简称融资券)，是由企业依法刊行的无担保短期本票。在我国，短期融资券是指企业遵照《短期融资券治理措施》的条件和法式在银行间债券市场刊行和生意业务的、约定在限期不凌驾1年内还本付息的有价证券。中国人民银行对融资券的刊行、生意业务、挂号、托管、结算、兑付举行监视治理。
(1)刊行条件
①刊行人为非金融企业;②刊行和生意业务的工具为银行间债券市场的机构投资者，不向社会民众刊行;③刊行由切合条件的金融机构承销;④实验余额治理，待归还融资券余额不凌驾企业净资产的40%;⑤接纳实名记账方式在中央国债挂号结算有限公司挂号托管，中央结算公司卖力提供有关服务;⑥债权债务挂号日的次一事情日，即可以在天下银行间债券市场的机构投资人之间流通转让。
(2)种类
按刊行人分类，短期融资券分为金融企业的融资券和非金融企业的融资券。在我国，现在刊行和生意业务的是非金融企业的融资券。
按刊行方式分类，短期融资券分为经纪人承销的融资券和直接销售的融资券。非金融企业刊行融资券一样平常接纳间接承销方式举行，金融企业刊行融资券一样平常接纳直接刊行方式举行。
(3)筹资特点
筹资成本较低(与债券筹资相比);筹资数额比力大(与银行乞贷筹资相比);刊行条件比力严酷。
(三)商业信用
商业信用是指企业在商品或劳务生意业务中，以延期付款或预收货款方式举行购销运动而形成的借贷关系，它是企业筹集短期资金的主要方式。
(1)商业信用的形式主要有：应付账款、应计未付款和预收货款。
应计未付款是企业在生产谋划和利润分配历程中已经计提但尚未以钱币支付的款子。主要包罗应付人为、应缴税金、应付利润或应付股利等。
(2)应付账款的成本(放弃现金折扣成本的盘算)
放弃现金折扣的信用成本=[折扣百分比/(1-折扣百分比)]×[360/(信用期-折扣期)]×100%
公式讲明：放弃现金折扣的信用成本率与折扣百分比的巨细、折扣期的是非同偏向转变，与信用期的是非反偏向转变。
(3)使用现金折扣的决议
在附有信用条件的情形下，由于获得差别信用要肩负差别的价格，买方企业便要在使用哪种信用之间做出决议。一样平常说来：
①若是能以低于放弃折扣的隐含利息成本(实质上是一种时机成本)的利率借入资金，便应在现金折扣期内用借入的资金支付货款，享受现金折扣。
②若是折扣期内将应付账款用于短期投资，所得的投资收益率高于放弃折扣的隐含利息成本，则应放弃折扣而去追求更高的收益。
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