第一局部 总则
第一条 为了增强公司外部治理，标准公司财政报销行动，倡议一切以营业为重的指点思惟，公道掌握用度收入，特制订本轨制。
第二条 本轨制合用公司部分员工。
关于用度报销的一些操作规则为了明白公司财政治理级次，进步公司任务效力，落实各部分和各级治理义务人的责、权益联系，现分离公司的实践制定本财政文本。
1、用度报销流程：用度报销人报销请求(填制用度报销单)，并打印用度明细------报销人部分卖力人(或下级主管)确认签字------财政主管审核(票据、数据等方面请求)-------公司总司理(或拜托受权人)审批(偏重实在、公道性等方面负全责)------出纳复核并实行付款。上述流程为公司各项用度报销的既定顺序，当前各项事务的报销均需求遵循上述流程操作，不然财政部相关人员有权回绝付款。
2、用度票据请求：为了强化公司的财政规律，躲避财政风险，准绳上公司一切事项报销的票据均必需获得正当的凭证。正当性的认定以国度财政、税务等方面的规则为准，详细操作由财政部卖力把控落实，以可操作性为条件。公司员工任何不契合报销规则的票据财政部分有权回绝，各级确认、审核、审批人员也不该予签字。各级签字人在不克不及肯定的状况下不克不及随便签字，
3、票据拾掇请求：报销人在报销前必需事前拾掇好各种票据，起首对票据的种别、工夫、批次、项目等停止分类，然后依照必定的规范明晰精确的粘帖在报销票据的前面，并在附件中写明所附票据的张数。票据数目比拟烦杂的要写出报销明细清单附在前面。票据辨别不明晰，粘帖不标准的财政部分可请求对方矫正，不矫正的有权予以回绝受理。
4、预告贷的操作请求：公司员工因任务需求事前预告贷的，必需填写告贷单或支票运用请求单，写清告贷缘由、估计的金额和还款日期，财政人员严厉掌握现金的运用。告贷单要由部分卖力人、副总或财政主管签字后出纳人员才干存款。在预定还款日期到期后不克不及还款或报销的从相关人员的人为中扣除。
5、报销金额审批规则：公司为进步任务效力，规则以下：单笔报销金额或单笔单据报销金额在2000以下的，依照一般的流程由公司常务副总审批便可，金额超越2000以上的必需要由公司总司理的审批。财政人员操作付款时须控制好审批金额权限，操作不标准的不得付款。
6、报销或票据通报时效请求：财政人员依据财政作帐的实时性配比性请求控制好各项报销的工夫，准绳上各项票据或用度必需在产生完毕后依照一般规则的流程操作。准绳受骗月产生当月获得并当月报销(特别状况除外)，营业人员有实时催收单据的权利。
7、用度报销的其他规则：公司用度报销必需实在正当，严禁运用白条或其他不正当的凭证，一些特别状况需求运用替换凭证的，也必需由副总和财政主管的单独承认，同时做到财政操作的平安正当。别的替换凭证请求做到工夫公道、摘要明白、金额肯定，不克不及真假稠浊，给公司带来财政风险。
公司各阶级人员，在上述标准中操作恰当，给公司带来丧失风险的，依据情节巨细由总司理办公室卖力义务追查，议论决议。
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